นักแปลถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายกี่เปอร์เซ็นต์?

โดยทั่วไป 3% เมื่อผู้ว่าจ้างเป็นนิติบุคคล ตัวอย่างเช่น ค่าบริการ ฿15,000.00 จะถูกหัก ฿450.00 และคุณได้รับโอนจริง ฿14,550.00

นักแปลต้องออกใบ 50 ทวิ เองไหม?

ไม่ต้อง บนใบขายของคุณ ลูกค้าเป็นผู้หักภาษีและออกใบ 50 ทวิ ให้ คุณมีหน้าที่เก็บไว้เป็นหลักฐานเพื่อเครดิตคืนตอนยื่นภาษีประจำปี

คู่มือฟรีแลนซ์

ภาษีและการออกบิลสำหรับนักแปล

นักแปลในไทยออกใบแจ้งหนี้/ใบเสร็จให้ลูกค้า และเมื่อลูกค้าเป็นบริษัท ลูกค้าจะหักภาษี ณ ที่จ่าย 3% จากค่าบริการ (ประเภทเงินได้: ค่าบริการ / ค่าจ้างทำของ) แล้วโอนยอดสุทธิให้คุณ พร้อมออกหนังสือรับรองการหักภาษี 50 ทวิ เป็นหลักฐาน ตัวอย่าง: ค่าบริการ ฿15,000.00 ลูกค้าหักไว้ ฿450.00 คุณได้รับจริง ฿14,550.00 ใบ 50 ทวิ เก็บไว้เครดิตภาษีตอนยื่นภาษีเงินได้ประจำปี บนใบแจ้งหนี้ของคุณ คุณคือ “ผู้รับเงิน” ลูกค้าเป็นผู้หักและออก 50 ทวิ ไม่ใช่คุณออกเอง

งานแปลเอกสารและล่ามให้ลูกค้าบริษัท ถือเป็นค่าบริการ หัก ณ ที่จ่าย 3% และถ้าเป็นงานแปลให้ลูกค้าในต่างประเทศ ประเด็นภาษีอาจต่างออกไป

โดยทีมงาน BillsOS · อัปเดต 9 มิ.ย. 2026

ตัวอย่างการคำนวณจริง

สมมติคุณเป็นนักแปลและออกใบแจ้งหนี้ค่าบริการ ฿15,000.00 ให้ลูกค้าบริษัท ประเภทเงินได้คือ “ค่าบริการ / ค่าจ้างทำของ” อัตราหัก ณ ที่จ่าย 3% ตัวเลขด้านล่างคำนวณจากเครื่องคิดเลขของ BillsOS โดยตรง

ค่าบริการ (ก่อน VAT)	฿15,000.00
ยอดรวมในใบแจ้งหนี้	฿15,000.00
หัก ณ ที่จ่าย 3%	-฿450.00
ยอดที่ลูกค้าโอนจริง (สแกน QR)	฿14,550.00

ลูกค้าหัก ณ ที่จ่าย ฿450.00 แล้วโอนให้คุณ ฿14,550.00 พร้อมออกใบ 50 ทวิ ให้เป็นหลักฐาน

ทิศทางการหักภาษี: บนใบแจ้งหนี้ของคุณ คุณคือ “ผู้รับเงิน” ลูกค้า (ผู้จ่าย) เป็นผู้หักภาษี ณ ที่จ่าย และเป็นผู้ออกใบ 50 ทวิ ให้คุณ ไม่ใช่คุณออกเอง

สิ่งที่ควรรู้สำหรับงานนี้

ลูกค้าในไทยที่เป็นนิติบุคคลจะหัก 3% และออกใบ 50 ทวิ ส่วนลูกค้าต่างประเทศมักไม่หัก ณ ที่จ่ายแบบไทย แต่คุณยังต้องนำรายได้มายื่นภาษีประจำปี

สถานการณ์จริงที่พบบ่อย

สถานการณ์ที่ 1

นักแปลรับงานล่ามในงานสัมมนาต่างประเทศ เหมาจ่ายวันละ ฿15,000 รวมค่าเดินทางในกรุงเทพฯ ไว้ในยอดเดียว ผู้จัดงาน (บริษัท) หักภาษี ณ ที่จ่าย 3% จากยอดเต็ม ฿15,000 เพราะไม่มีการแยกบรรทัดค่าเดินทางไว้ล่วงหน้า

สถานการณ์ที่ 2

อีกงานหนึ่งคือแปลเอกสารให้กรมราชการแห่งหนึ่งเป็นโครงการระยะ 3 เดือน มูลค่ารวม ฿45,000 หน่วยงานหักภาษี ณ ที่จ่าย 3% ทุกงวดเบิกจ่ายเช่นเดียวกับบริษัทเอกชน แต่กระบวนการเบิกจ่ายและออกใบ 50 ทวิ ใช้เวลานานกว่าที่นักแปลคุ้นเคยกับลูกค้าเอกชน

ตัวเลขและรายละเอียดในสถานการณ์ข้างต้นเป็นตัวอย่างเพื่อความเข้าใจ ไม่ใช่คำวินิจฉัยของกรมสรรพากรสำหรับกรณีของคุณโดยเฉพาะ

เอกสารที่ต้องใช้

ใบเสร็จรับเงิน — ถ้ายังไม่จด VAT ออกใบเสร็จได้ (ใบกำกับภาษีออกได้เฉพาะผู้จด VAT)
ใบเสนอราคา และใบแจ้งหนี้ — ก่อนเริ่มงานและตอนเรียกเก็บเงิน
ใบ 50 ทวิ — รับจากลูกค้าและเก็บไว้ทุกใบ เพื่อนำไปเครดิตภาษีตอนยื่นประจำปี

คำถามที่พบบ่อยสำหรับอาชีพนี้

รับงานแปลจากลูกค้าต่างประเทศ ถูกหัก ณ ที่จ่ายไหม?+

ลูกค้าต่างประเทศโดยทั่วไปไม่หักภาษี ณ ที่จ่ายตามระบบไทย แต่รายได้นั้นยังเป็นเงินได้ที่ต้องนำมายื่นภาษีในไทยตามหลักถิ่นที่อยู่ ควรยืนยันกับผู้ทำบัญชี

รับงานล่ามแบบเหมาเป็นวัน มีค่าเดินทาง/ค่าอาหารรวมอยู่ในค่าจ้างเหมาด้วย ฐานหัก 3% คิดจากยอดไหน?+

ถ้าค่าเดินทาง/ค่าอาหารรวมอยู่ในยอดเหมาจ่ายเดียวโดยไม่แยกบรรทัด ทั้งยอดนั้นถือเป็นค่าบริการล่ามและถูกหัก 3% ทั้งก้อน การจะแยกค่าเดินทางออกจากฐานหักได้ ต้องตกลงและแยกบรรทัดเป็นค่าใช้จ่ายที่ออกแทนลูกค้าตามจริงตั้งแต่ในสัญญา/ใบแจ้งหนี้

รับงานแปลให้หน่วยงานราชการ การหักภาษี ณ ที่จ่ายต่างจากบริษัทเอกชนไหม?+

หน่วยงานราชการที่จ่ายเงินได้ประเภทนี้ก็มีหน้าที่หักภาษี ณ ที่จ่ายเช่นเดียวกับนิติบุคคลเอกชน โดยทั่วไปยังคงอัตรา 3% สำหรับค่าบริการ/ค่าวิชาชีพ แต่แบบฟอร์มและขั้นตอนเบิกจ่ายของราชการอาจใช้เวลานานกว่า และบางหน่วยงานอาจมีระเบียบพิเศษของตัวเอง ควรสอบถามฝ่ายการเงินของหน่วยงานนั้นโดยตรงและยืนยันอัตรากับผู้ทำบัญชี

เครื่องมือและคู่มือที่เกี่ยวข้อง

อาชีพอื่นที่คล้ายกัน

BillsOS ออกใบแจ้งหนี้และใบเสร็จที่คำนวณหัก ณ ที่จ่าย ให้อัตโนมัติ พร้อมฝัง QR พร้อมเพย์จำนวนตรงเป๊ะลงในบิล ลูกค้าสแกนแล้วจ่ายเข้าบัญชีคุณโดยตรง

เริ่มออกบิลสำหรับนักแปลฟรี →

ไม่ต้องใช้บัตรเครดิต เริ่มแพ็กเกจฟรีได้ทันที

BillsOS จัดรูปแบบและคำนวณเอกสารให้เท่านั้น นี่เป็นข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษี โปรดตรวจสอบกับกรมสรรพากรหรือผู้ทำบัญชี